В письме от 05.12.2012 г. Нацбанк напоминает, что требование относительно продажи на межбанковском валютном рынке Украины распространяется на все поступления из-за пределов Украины в инвалюте в пользу физлиц (резидентов и нерезидентов) в сумме, которая равняется или превышает в эквиваленте 150 000, 00 гривен за месяц.

Нацбанк в письме от 05.12.2012 г. №29-209/12263 разъяснил ряд особенностей практического применения отдельных норм своих постановлений №475 и №476 от 16.11.2012 г., а именно:

1) независимо от наличия у клиента перед банком обязательств по кредитным, депозитным и другим договорам поступления в инвалюте в виде валютной выручки резидентов подлежат обязательной продаже в порядке, установленном Постановлением №475;

2) независимо от даты заключения договора ВЭД, если авансовый платеж по импортному договору или поставка товара по экспортному договору осуществляются в период действия Постановления №475, то на такие операции распространяются требования относительно завершения этих операций в 90-дневной срок;

3) в случае проведения обязательной продажи поступлений в инвалюте, банк снимает соответствующую экспортную операцию резидента из контроля после зачисления инвалюте и ее гривневого эквивалента, полученного в результате обязательной продажи инвалюты, на текущие счета этого резидента;

4)обязательная продажа вознаграждения в инвалюте за предоставление посреднических услуг, которое приходит в пользу резидентов-посредников, осуществляют уполномоченные банки, которые обслуживают этих посредников;

5) собственные средства резидента, которые были перечислены в пользу нерезидента и возвращены в адрес резидента, не подлежат обязательной продаже в соответствии с требованиями Постановления №475.

6) в случае, если выручка в инвалюте пришла на счет резидента, открытый за пределами Украины, резидент осуществляет обязательную продажу следующим образом: перечисляет сумму в инвалюте, необходимую для обязательной продажи, в уполномоченный банк или осуществляет обязательную продажу за счет средств в инвалюте, размещенных на собственных текущих счетах в уполномоченном банке.

Перечисление резидентом инвалюты из счета, открытого за пределами Украины, должно быть осуществлено не позже, чем на следующий рабочий день после дня зачисления валютной выручки на этот счет. Ответственность за несоблюдение требования относительно обязательной продажи полагается на этого резидента.

1) гривневый эквивалент от продажи поступлений в инвалюте в пользу физлиц должен быть зачтен на любой собственный текущий счет физлица в гривнах, открытый в уполномоченном банке, который осуществил продажу инвалюты.

Перечисление гривневого эквивалента от продажи поступлений в инвалюте на текущие счета физлиц, открытые в других банках, не допускается.

2) в случае, если физлицо-получатель перевода имеет в уполномоченном банке счет в инвалюте и был идентифицирован банком, уполномоченный банк, для зачисления гривневого эквивалента от продажи поступлений в инвалюте, открывает такому лицу текущий счет в гривнах. Заключение договора банковского счета в гривнах осуществляется во время первого обращения такого лица к банку.

Если же физлицо-получатель перевода не имеет в этом банке счетов и не был идентифицирован банком, уполномоченный банк зачисляет гривневый эквивалент от продажи поступлений в инвалюте на отдельный аналитический счет балансового счета 2909 «Другая кредиторская задолженность по операциям с клиентами банка» к моменту обращения физлица к банку для открытия текущего счета в гривнах.