Налоговая обнародовала критерии, по которым ищет «рисковые» предприятия

Информ-бюро

май

2011

Заместитель председателя ГНС Украины Александр Клименко обнародовал критерии, по которым автоматизированная «система раннего выявления и прекращения деятельности теневого сектора экономики» относит предприятия к категории «рисковых». Такую информацию он предоставил во время Интернет-конференции на портале «Liga.Net», сообщает пресс-служба ГНА Украины.

При анализе баз данных специализированные программы ищут предприятия, которые могут быть «налоговыми ямами» или «транзитами». В «группу риска» относят плательщиков, которые находятся в процедуре банкротства, имеют неопределенное фактическое нахождение, а их юридический адрес находится по местам массовой регистрации. Кроме того, учитывается «налоговая история» учредителей. «Бывают случаи, когда человек, имеющий за собой несколько десятков банкротов, снова регистрирует предприятие», — подчеркнул г-н Клименко.

Также учитываются дополнительные факторы — например, малое количество работающих (до 5 человек) и стоимость основных фондов стоимостью менее 10 тыс. грн. или фактическое их отсутствие.

С начала года компьютерный поиск позволил выявить 1,5 тыс. различных схем по уклонению от уплаты основных бюджетообразующих налогов — НДС и налога на прибыль. «Принятыми мерами нам удалось ликвидировать 51 конвертационный центр и доначислить нарушителям налогового законодательства 420 млн грн. Главное даже не в том, что мы привлекли к ответственности организаторов «конвертов», а в том, что значительные деньги реального сектора экономики вернулись в «белый» оборот», — отметил зампредседателя ДПС.

По его словам, ряд предприятий добровольно прекратили сотрудничество с минимизаторами налогов и добровольно дополнительно оплатили в бюджет 1,9 млрд грн НДС.

← назад ↑ наверх