С развитием высоких технологий и ростом аудитории глобальной сети Интернет сегодня для большинства украинцев стало проще простого не только пообщаться с друзьями посредством видеосвязи, но и отправить в другую точку земного шара файл любого формата и даже перевести деньги. Причем последнее можно уже сделать, не прибегая к услугам банка, не простаивая в очереди, и главное – в любое время суток. И если пару лет назад таким образом оплачивались только счета мобильной связи и услуги интернет-провайдеров, то сейчас через терминалы оплачиваются все коммунальные услуги, товары и услуги, приобретенные в каталогах и интернет-магазинах. Такие возможности, без сомнения, на руку отечественному бизнесу. Только вот почему-то используют данные возможности далеко не все компании, то ли от непонимания самого процесса, то ли от страха всех участников отношений перед тем, что деньги затеряются где-то на бесконечных просторах Интернета. Вместе с тем оплата услуг украинской компании посредством электронных платежей – вещь достаточно простая, вполне прозрачная и сто процентов надежная. Она позволяет ускорить процесс поступления денег со счета на счет, в том числе, если деньги «заходят» из-за границы.

С развитием высоких технологий и ростом аудитории глобальной сети Интернет сегодня для большинства украинцев стало проще простого не только пообщаться с друзьями посредством видеосвязи, но и отправить в другую точку земного шара файл любого формата и даже перевести деньги. Причем последнее можно уже сделать, не прибегая к услугам банка, не простаивая в очереди, и главное – в любое время суток. И если пару лет назад таким образом оплачивались только счета мобильной связи и услуги интернет-провайдеров, то сейчас через терминалы оплачиваются все коммунальные услуги, товары и услуги, приобретенные в каталогах и интернет-магазинах. Такие возможности, без сомнения, на руку отечественному бизнесу. Только вот почему-то используют данные возможности далеко не все компании, то ли от непонимания самого процесса, то ли от страха всех участников отношений перед тем, что деньги затеряются где-то на бесконечных просторах Интернета. Вместе с тем оплата услуг украинской компании посредством электронных платежей – вещь достаточно простая, вполне прозрачная и сто процентов надежная. Она позволяет ускорить процесс поступления денег со счета на счет, в том числе, если деньги «заходят» из-за границы.

Кто имеет право пользоваться электронными деньгами

В отличие от привычных денежных банкнот электронные деньги (далее – ЭД) имеют высокую степень защиты: их невозможно подделать и практически невозможно украсть. Последнее может иметь место только в том случае, если кто-то взломает пароль владельца электронного кошелька, получив доступ к его балансу. Но даже в случае раскрытия информации о логине и пароле можно уберечься от несанкционированного снятия средств, установив запрет на исходящие платежи. Такой механизм вполне приемлем для бизнеса.

Если до 4 января 2011 года, согласно Re15379 п. 1.2 Положения об электронных деньгах в Украине, утвержденного постановлением Правления Нацбанка от 25 июня 2008 года №178 (далее – Положение №178), пользователями ЭД были определены исключительно физические лица, имевшие право использовать их для приобретения товаров или услуг, а также для переводов другим физическим лицам, то с 4 января и субъекты хозяйствования получили определенные права.

До вышеуказанного момента юридические лица в категорию пользователей ЭД не попадали. Они, как торговцы товаров, работ, услуг, на основании договора, заключенного с эмитентом (банком) или уполномоченным им лицом (агентом), могли только принимать такую «валюту» как средство платежа, являясь их держателями. Но расплачиваться ЭД для приобретения товаров и услуг сами права не имели.

С утратой силы Положением №178 и вступлением в силу нового Положения, утвержденного постановлением Правлением Нацбанка от 04.11.2010 №478, бизнесу также предоставили возможность использовать ЭД как средство платежа для приобретения товаров или услуг, необходимых для хозяйственных нужд.

Приняв это постановление, Нацбанк дал возможность поставщикам и исполнителям получать деньги от своих контрагентов, являющихся субъектами хозяйственной деятельности, и на основании осуществления заказчиками и покупателями таких оплат выставлять им счета, расходные накладные, акты, налоговые накладные. А последним – относить оплаченные таким образом приобретения на расходы.

Поставщик товаров или услуг, как и любое физическое лицо, создает для себя электронный кошелек, используя одну из многочисленных систем электронных платежей, существующих в мире. Электронный кошелек обычно регистрируется на имя физического лица, например руководителя или главного бухгалтера. Дальше владелец электронного кошелька может подключить к нему интернет-магазин, в котором клиенты и смогут покупать товары или услуги.

Интернет-магазин могут использовать как компании, имеющие свой собственный сайт, так и те, что обходятся без него, – включив функцию «Интернет-магазин» в профиле владельца электронного кошелька и используя бланк заказа на сайте оператора ЭД. Зайдя на такую страницу заказа, клиент может сам выписать себе счет и выбрать доступную ему форму и даже валюту оплату: посредством перечисления денег со своего электронного кошелька, путем оплаты любой платежной картой, через терминал наличными, посредством банковского перевода.

Обычно система, работающая в Украине, сама по курсу Нацбанка формирует заданную стоимость как минимум в трех валютах (в российских рублях, американских долларах и евро), конвертируя введенную клиентом сумму в гривнах.

Самое замечательное в таком платеже, что он может быть осуществлен из любой точки земного шара. Но поскольку границы государства в Интернете обозначены не так четко, как на карте, то установить происхождение платежа достаточно трудно.

Дело в том, что после того, как деньги поступают на счет владельца электронного кошелька, в свои права вступает компания-агент. Этот субъект на основании договора, заключенного с эмитентом (банком), осуществляет одну или несколько из следующих функций: распространение ЭД; предоставление средств пополнения ЭД электронных устройств; обменные операции с ЭД; принятие ЭД в обмен на наличные/безналичные средства.

После того, как электронная валюта поступает на счет электронного кошелька, компания-агент переводит ЭД на счет банка-партнера. А банк конвертирует всю вошедшую валюту в гривны и на основании трехстороннего договора между агентом, банком и владельцем электронного кошелька переводит в прошлом ЭД, а на этом этапе уже украинские гривны на расчетный банковский счет компании.

Преимущества денег «без определенного места жительства»

Поскольку все деньги на счет «заходят» в гривнах, считается, что доход получен на таможенной территории Украины. И это в полной мере соответствует реалиям и законодательству, поскольку деньги поступили от украинского банка на основании договора с ним. Банк перечисляет деньги на основании отчета о поступивших платежах за определенный период за вычетом своего вознаграждения, которое делится между банком и агентом. По содержанию и форме своей данный вид сотрудничества – ни что иное как договор комиссии.

Тот факт, что весь доход, полученный на основании такого договора, считается полученным на таможенной территории Украины, значительно облегчает работу компаниям, часто получающим платежи из-за рубежа. В данном случае не нужен, например, договор об оказании услуг с заказчиком-нерезидентом на мелкую сумму, скажем, в триста евро: а) заключать в принципе; б) нести на согласование в обслуживающий банк – субъект валютного контроля.

В данном случае можно не бояться нарушения валютного законодательства и нарушения правила 180 дней. И наконец ненужно ждать, пока деньги от иностранного заказчика окажутся на счете исполнителя – резидента Украины. Поскольку оплата, производимая посредством электронных платежей, осуществляется в считанные секунды, в отличии от оплаты со счета нерезидента на счет резидента в Украине. Эти деньги могут «блуждать» по корреспондентским счетам банков не один день, а иногда – и не одну неделю.

Еще немного – и скоро посредством электронных платежей через терминалы законопослушные предприниматели будут оплачивать налоги, а нарушители – штрафы. Это быстро, удобно, надежно и мобильно. Без перерыва и выходных. Единственный минус во всепоглощающей власти электронных денег и платежей – это недоверие и непонимание, прежде всего, со стороны государства, которое в упор пока не видит возможности принимать от украинцев деньги таким путем. Но реальность «имплементации» этого процесса в гражданский и не только оборот – лишь дело времени.

Эксперты не раз заявляли о том, что для развития системы электронных платежей в Украине необходимо четкое законодательное урегулирование этого процесса. Приведение правил работы в рамки правого поля на руку игрокам рынка электронных платежей: как самим держателям и пользователям электронных платежных систем, так и, кстати, тому же регулятору в лице НБУ, который бы мог легко лавировать нормами Закона «О финансовых услугах и государственное регулирование рынка финансовых услуг», выдумав основания для лицензирования и контроля за этим сектором бизнеса.

Однако бюрократизм государственных структур и негибкость политики НБУ является сдерживающим фактором, заставляющим компании искать обходные пути. А это, бесспорно, отпугивает потенциальных клиентов систем электронных платежей, отбрасывая Украину на много лет назад.