Приказом Гостаможслужбы от 17 декабря 2010 года №1485 утверждены Критерии для формирования Реестра предприятий, перемещения которыми товаров и транспортных средств имеют признаки рискованности или сомнительности ("Черный список"), а также Порядок реформирования указанного реестра.

Приказом Гостаможслужбы от 17 декабря 2010 года №1485 утверждены Критерии для формирования Реестра предприятий, перемещения которыми товаров и транспортных средств имеют признаки рискованности или сомнительности ("Черный список"), а также Порядок реформирования указанного реестра.

Критериями отнесения предприятий в "Черный список", в частности, названы следующие:

- наличие протоколов о нарушении таможенных правил или возбужденного уголовного дела;

- получение в установленном порядке таможенными органами информации о сомнительности существования предприятия и/или ведения хозяйственной деятельности;

- ориентирование таможенных органов о том, что предприятие или его должностные лица может совершить таможенное нарушение;

- наличие у предприятий-резидентов налоговых долгов по таможенным платежам, и другие.

Нормативный акт принят во исполнение задач реформирования таможенной службы, предусмотренной Концепцией реформирования деятельности таможенной службы Украины на 2011 - 2015 годы "Лицом к людям".